--- title: 収益物件売却時の税金と対策について解説！確定申告の流れもご紹介 description: "収益物件を売却する際には、さまざまな税金が発生することを理解しておくことが重要です。さらに、税金対策や確定申告の手順も押さえておかなければなりません。\n適切な準備をすることで、税負担を軽減し、スムーズな売却を実現できます。\n今回は、収益物件を売却したときにかかる税金の種類や対策、確定申告までの流れについて詳しく解説していきます。" image: https://invest.kansai-mansion.jp/hubfs/%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E5%A3%B2%E5%8D%B4.jpg --- [![logo 1](https://invest.kansai-mansion.jp/hubfs/logo%201.svg)](https://www.kansai-mansion.jp/) - [HOME](https://www.kansai-mansion.jp/) - [セミナー](https://invest.kansai-mansion.jp/seminar) - [初めての投資](https://www.kansai-mansion.jp/pg-investment/) - [お知らせ・コラム](https://www.kansai-mansion.jp/article/) - [お問い合わせ](https://www.kansai-mansion.jp/contact/) - [有料会員登録](https://www.kansai-mansion.jp/pg-members/) - ![favorite\_black](https://invest.kansai-mansion.jp/hubfs/favorite_black.svg) お気に入り - ![login\_black](https://invest.kansai-mansion.jp/hubfs/login_black.svg) ログイン メニュー - [HOME](https://www.kansai-mansion.jp/) - [セミナー](https://invest.kansai-mansion.jp/seminar) - [初めての投資](https://www.kansai-mansion.jp/pg-investment/) - [お知らせ・コラム](https://www.kansai-mansion.jp/article/) - [お問い合わせ](https://www.kansai-mansion.jp/contact/) - [有料会員登録](https://www.kansai-mansion.jp/pg-members/) # 収益物件売却時の税金と対策について解説！確定申告の流れもご紹介 [小林茂美](https://invest.kansai-mansion.jp/column/author/s-kobayashi) Feb 11, 2025, 12:39:23 PM 収益物件を売却する際には、さまざまな税金が発生することを理解しておくことが重要です。さらに、**税金対策や確定申告の手順**も押さえておかなければなりません。 適切な準備をすることで、税負担を軽減し、スムーズな売却を実現できます。 今回は、**収益物件を売却したときにかかる税金の種類や対策、確定申告までの流れ**について詳しく解説していきます。 ![収益物件売却](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E5%A3%B2%E5%8D%B4.jpg?width=918&height=575&name=%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E5%A3%B2%E5%8D%B4.jpg) --- ### **📌 収益物件を売却したときにかかる税金の種類** 収益物件を売却した際にかかる税金として、まず\*\*「譲渡所得税」\*\*があります。 譲渡所得税は、売却価格から取得費や譲渡費用を差し引いた利益（譲渡所得）に対して課税される税金です。 この税率は、**物件の保有期間**によって異なります。 ✅ **短期譲渡所得（所有期間5年以下）**：税率約39%（所得税30%＋住民税9%） ✅ **長期譲渡所得（所有期間5年超）**：税率約20%（所得税15%＋住民税5%） 長期間保有した方が税率が低くなるため、売却のタイミングも重要なポイントとなります。 さらに、以下の税金も発生します。 🔹 **登録免許税** - 売却時の所有権移転登記に必要な税金で、**不動産1件につき1,000円**が基本ですが、 司法書士への報酬など別途費用がかかることが一般的です。 🔹 **印紙税** - **売買契約書に貼付する印紙代**として必要な税金です。 - **取引金額に応じて税額が異なる**ため、事前に確認が必要です。 また、売却時に**消費税は発生しませんが、課税事業者が行う場合、建物部分のみ消費税がかかる**点も注意しましょう。 💡 **これらの税金を把握し、事前に準備することで、スムーズな売却が可能になります。** --- ### **📌 収益物件を売却するときの税金対策** 税金を少しでも抑えるためには、以下の方法を検討しましょう。 #### **1. 買い換え特例を活用する** 売却益を新しい不動産の購入に充てる場合、「買い換え特例」を利用すると、譲渡所得税の課税を繰り延べできます。 ただし、**一定の条件（売却価格が1億円以下、国内の不動産への買い替えなど）を満たす必要**があるため、事前に確認しておきましょう。 #### **2. 取得費を適切に計算する** 譲渡所得税の計算では、**取得費（購入時の価格＋諸費用）を正しく計上することが重要**です。 取得費が高くなるほど、課税対象の利益が少なくなるため、**購入時の契約書やリフォーム費用の領収書などをしっかり保管しておきましょう。** #### **3. 3000万円特別控除を活用する** 居住用物件であれば、**売却益から最大3,000万円を控除できる制度**があります。（ただし、収益物件は対象外） 一部を居住用として利用していた場合、**按分して適用可能なケースもあるため、税理士に相談するのがおすすめです。** 💡 **事前に対策を行うことで、税負担を抑えることが可能になります。** --- ### **📌 収益物件売却後の確定申告の流れ** 売却後の翌年には、**確定申告を行い、正しく納税することが必要**です。 ✅ **1. 売却時の収益と費用を整理** 売却価格から、**取得費や譲渡費用（仲介手数料・登記費用など）を差し引き、譲渡所得を計算**します。 ✅ **2. 必要書類の準備** 以下の書類を揃えておくと、申告がスムーズになります。 📌 **売買契約書（購入時・売却時）** 📌 **登記簿謄本（登記事項証明書）** 📌 **仲介手数料・登記費用の領収書** 📌 **確定申告書B・申告書第三表（譲渡所得用）** ✅ **3. 確定申告書を作成し、税務署に提出** 申告書を作成し、**通常は翌年の3月15日まで**に提出します。 電子申告（e-Tax）を利用すると、**自宅から手続きが可能**です。 **申告漏れや計算ミスがあると、追徴課税のリスクがあるため、早めの準備が大切です。** --- ### **📌 まとめ** 収益物件を売却すると、**譲渡所得税や登録免許税、印紙税などの税金が発生**します。 **売却のタイミングや特例を活用することで、税負担を軽減することが可能**です。 また、翌年の**確定申告を適切に行い、正確に納税することも重要**です。 [不動産知識](https://invest.kansai-mansion.jp/column/tag/不動産知識), [不動産売却](https://invest.kansai-mansion.jp/column/tag/不動産売却), [税金](https://invest.kansai-mansion.jp/column/tag/税金) ## Read On [![売却査定方法](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%82%92%E5%A3%B2%E5%8D%B4-1.jpg?width=352&name=%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%82%92%E5%A3%B2%E5%8D%B4-1.jpg)](https://invest.kansai-mansion.jp/column/sale-appraisal-method) ### [収益物件を売却する際の査定方法について！査定の影響ポイントも解説](https://invest.kansai-mansion.jp/column/sale-appraisal-method) 収益物件を売却する際には、適切な査定方法を理解することが重要です。物件の価値を正確に把握することで、適正な売却価格を設定し、スムーズな取引を進めることができるでしょう。... [![](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E3%82%AA%E3%83%BC%E3%83%8A%E3%83%BC%E3%83%81%E3%82%A7%E3%83%B3%E3%82%B8%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%81%AE%E5%A3%B2%E5%8D%B4%E3%81%8C%E9%9B%A3%E3%81%97%E3%81%84%E7%90%86%E7%94%B1%E3%81%A8%E3%81%AF%3F.jpg?width=352&name=%E3%82%AA%E3%83%BC%E3%83%8A%E3%83%BC%E3%83%81%E3%82%A7%E3%83%B3%E3%82%B8%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%81%AE%E5%A3%B2%E5%8D%B4%E3%81%8C%E9%9B%A3%E3%81%97%E3%81%84%E7%90%86%E7%94%B1%E3%81%A8%E3%81%AF%3F.jpg)](https://invest.kansai-mansion.jp/column/sale-of-ownership-change-property) ### [オーナーチェンジ物件の売却が難しい理由とは？成功させる方法もご紹介](https://invest.kansai-mansion.jp/column/sale-of-ownership-change-property) オーナーチェンジ物件は、居住用不動産とは異なり、ターゲット層が限られるため、買い手が見つかりにくいと言われています。売却がスムーズに進むか不安な方もいるのではないでしょうか。... [![](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E6%8A%95%E8%B3%87%E3%83%9E%E3%83%B3%E3%82%B7%E3%83%A7%E3%83%B3%E3%81%AE%E5%A3%B2%E5%8D%B4%E6%99%82%E6%9C%9F.jpg?width=352&name=%E6%8A%95%E8%B3%87%E3%83%9E%E3%83%B3%E3%82%B7%E3%83%A7%E3%83%B3%E3%81%AE%E5%A3%B2%E5%8D%B4%E6%99%82%E6%9C%9F.jpg)](https://invest.kansai-mansion.jp/column/when-to-sell-an-investment-apartment) ### [投資用マンションを売却するなら？適切なタイミングと成功のポイントを解説！](https://invest.kansai-mansion.jp/column/when-to-sell-an-investment-apartment) 投資用マンションを売却する際には、**適切なタイミングと十分な準備**が重要です。市場の動向や物件の状態をしっかりと見極めることで、**高値での売却**を実現できる可能性が高まります。本記事では、**...** [![](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E4%B8%8D%E5%8B%95%E7%94%A3%E5%A3%B2%E5%8D%B4_%E8%A7%A3%E4%BD%93%E8%B2%BB%E7%94%A8_%E8%A3%9C%E5%8A%A9%E9%87%91.jpg?width=352&name=%E4%B8%8D%E5%8B%95%E7%94%A3%E5%A3%B2%E5%8D%B4_%E8%A7%A3%E4%BD%93%E8%B2%BB%E7%94%A8_%E8%A3%9C%E5%8A%A9%E9%87%91.jpg)](https://invest.kansai-mansion.jp/column/real-estate-sale-dismantling-cost-subsidy) ### [不動産売却時の家解体費用には補助金が適用できる！利用上の注意点をご紹介](https://invest.kansai-mansion.jp/column/real-estate-sale-dismantling-cost-subsidy) 不動産売却で家の解体を考えている方であれば、解体費用へ適用できる補助金制度について知っておきましょう。補助金にはさまざまな種類があり、申請方法や利用できる条件などが異なります。... [![](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%82%92%E5%A3%B2%E5%8D%B4%E3%81%99%E3%82%8B%E6%96%B9%E6%B3%95.jpg?width=352&name=%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%82%92%E5%A3%B2%E5%8D%B4%E3%81%99%E3%82%8B%E6%96%B9%E6%B3%95.jpg)](https://invest.kansai-mansion.jp/column/how-to-sell-a-profitable-property) ### [収益物件を売却する方法について！タイミングや高く売るポイントも解説](https://invest.kansai-mansion.jp/column/how-to-sell-a-profitable-property) 収益物件を売却する際には、適切なタイミングと売却手順が重要です。市場の状況や物件の状態を見極めることで、高値での売却を実現できる可能性が高まるでしょう。... [![](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%82%92%E5%A3%B2%E5%8D%B4.jpg?width=352&name=%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%82%92%E5%A3%B2%E5%8D%B4.jpg)](https://invest.kansai-mansion.jp/column/sell-profitable-property) ### [収益物件を売却する際の査定方法の種類とは？ポイントや注意点も解説！](https://invest.kansai-mansion.jp/column/sell-profitable-property) [![](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E5%85%AC%E5%8B%99%E5%93%A1%E5%90%91%E3%81%91%E3%82%BB%E3%83%9F%E3%83%8A%E3%83%BC.jpg?width=352&name=%E5%85%AC%E5%8B%99%E5%93%A1%E5%90%91%E3%81%91%E3%82%BB%E3%83%9F%E3%83%8A%E3%83%BC.jpg)](https://invest.kansai-mansion.jp/column/civil-servant-ideco) ### [2024年12月の注目！公務員iDeCo掛金上限の変化](https://invest.kansai-mansion.jp/column/civil-servant-ideco) 現状の公務員iDeCoの掛金上限とその問題点現状の公務員iDeCoの掛金上限... [![](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E4%BA%8B%E6%95%85%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%81%AE%E5%9B%BA%E5%AE%9A%E8%B3%87%E7%94%A3%E7%A8%8E.jpg?width=352&name=%E4%BA%8B%E6%95%85%E7%89%A9%E4%BB%B6%E3%81%AE%E5%9B%BA%E5%AE%9A%E8%B3%87%E7%94%A3%E7%A8%8E.jpg)](https://invest.kansai-mansion.jp/column/property-tax-for-accident-hit-properties) ### [事故物件の固定資産税は安くなる？計算方法や減額方法を解説](https://invest.kansai-mansion.jp/column/property-tax-for-accident-hit-properties) [![](https://invest.kansai-mansion.jp/hs-fs/hubfs/%E4%BA%8B%E6%A5%AD%E7%94%A8%E4%B8%8D%E5%8B%95%E7%94%A3.jpg?width=352&name=%E4%BA%8B%E6%A5%AD%E7%94%A8%E4%B8%8D%E5%8B%95%E7%94%A3.jpg)](https://invest.kansai-mansion.jp/column/sale-of-commercial-real-estate) ### [事業用不動産の売却の流れとそのとき発生する税金や費用などを解説](https://invest.kansai-mansion.jp/column/sale-of-commercial-real-estate) 　 - [HOME](https://www.kansai-mansion.jp/pg-column/) - [開催中のセミナー](https://invest.kansai-mansion.jp) - [初めての投資](https://www.kansai-mansion.jp/pg-investment/) - [お知らせ・コラム](https://www.kansai-mansion.jp/article/) - [お問い合わせ](https://www.kansai-mansion.jp/contact/) - [有料会員登録](https://www.kansai-mansion.jp/pg-members/) - [HOME](https://www.kansai-mansion.jp/pg-column/) - [開催中のセミナー](https://invest.kansai-mansion.jp) - [初めての投資](https://www.kansai-mansion.jp/pg-investment/) - [お知らせ・コラム](https://www.kansai-mansion.jp/article/) - [お問い合わせ](https://www.kansai-mansion.jp/contact/) - [有料会員登録](https://www.kansai-mansion.jp/pg-members/) Copyright(c) 株式会社レオンワークス All Rights Reserved. ```json { "@context" : "https://schema.org", "@type" : "BlogPosting", "author" : { "@type" : "Person", "name" : "小林茂美", "url" : "https://invest.kansai-mansion.jp/column/author/s-kobayashi" }, "dateModified" : "2025-02-11T03:39:23.193Z", "datePublished" : "2025-02-11T03:39:23.000Z", "headline" : "収益物件売却時の税金と対策について解説！確定申告の流れもご紹介", "image" : [ "https://invest.kansai-mansion.jp/hubfs/%E5%8F%8E%E7%9B%8A%E7%89%A9%E4%BB%B6%E5%A3%B2%E5%8D%B4.jpg" ], "mainEntityOfPage" : { "@id" : "https://invest.kansai-mansion.jp/column/sales-of-profitable-properties", "@type" : "WebPage" }, "publisher" : { "@type" : "Organization", "logo" : { "@type" : "ImageObject", "url" : "https://invest.kansai-mansion.jp/hubfs/%E3%83%AC%E3%82%AA%E3%83%B3%E3%83%AD%E3%82%B4.jpg" }, "name" : "株式会社レオンワークス" } } ```